Internal Auditing, Anticorruzione e Trasparenza
Responsabile: Susanna Visonà
L'Unità Operativa Semplice Internal Auditing, Anticorruzione e Trasparenza, in staff alla Direzione Amministrativa, svolge un’attività indipendente e obiettiva di assurance e consulenza finalizzata al miglioramento dell’efficacia e dell’efficienza dell’organizzazione assistendo la stessa nel perseguimento dei propri obiettivi tramite un approccio professionale sistematico, che genera valore aggiunto in quanto finalizzato a valutare e migliorare i processi di gestione dei rischi, di controllo e di Corporate Governance.
L’attività dell’UOS è finalizzata in particolare a valutare l’adeguatezza del sistema di controllo interno e di gestione dei rischi di tipo amministrativo contabile, compliance e frode attraverso la predisposizione e l’esecuzione di audit e fornendo supporto alle strutture organizzative nell’identificazione delle relative azioni di miglioramento.
La struttura si ispira, nello svolgimento delle proprie attività, agli standard professionali emanati dall'Institute of Internal Auditors (I.I.A) ed opera sulla base del mandato di internal audit che definisce finalità, poteri e responsabilità dell’attività di audit.
Inoltre, seguendo un approccio sinergico e omogeneo sui temi inerenti l’identificazione e la valutazione delle diverse tipologie di rischio aziendali, cura anche l’adempimento degli obblighi posti dalla normativa in materia di prevenzione della corruzione (di cui alla L. 190/12, al D.Lgs. n. 39/13 e alle altre fonti normative) e di trasparenza (in specie gli adempimenti in materia di pubblicità degli atti e di accesso civico, quali regolati dal D.Lgs. n. 33/13). A tal fine, al Responsabile di UOS è assegnato l’incarico di Responsabile della Prevenzione Corruzione e Trasparenza aziendale.
All’interno dell’Unità Operativa si colloca, il Servizio Ispettivo Aziendale che svolge l’attività di accertamento dell’osservanza delle disposizioni sulle incompatibilità da parte del personale dipendente. La funzione è svolta attraverso l’organismo aziendale appositamente costituito, coordinato dal Responsabile dell’Unità Operativa Semplice.
L’UOS collabora e si coordina con tutte le funzioni e gli organi aziendali (Responsabili di processi produttivi e di supporto, Responsabili di struttura, Collegio dei revisori, Direzione Aziendale, ecc.), garantendo un’opportunità di crescita e di sviluppo per l’intera azienda e promuovendo a tutti i livelli la cultura del controllo e della prevenzione del rischio.
I suoi principali compiti sono:
Padova - Via E. degli Scrovegni, 14
mail: internal.audit@aulss6.veneto.it
L'Unità Operativa Semplice Internal Auditing, Anticorruzione e Trasparenza, in staff alla Direzione Amministrativa, svolge un’attività indipendente e obiettiva di assurance e consulenza finalizzata al miglioramento dell’efficacia e dell’efficienza dell’organizzazione assistendo la stessa nel perseguimento dei propri obiettivi tramite un approccio professionale sistematico, che genera valore aggiunto in quanto finalizzato a valutare e migliorare i processi di gestione dei rischi, di controllo e di Corporate Governance.
L’attività dell’UOS è finalizzata in particolare a valutare l’adeguatezza del sistema di controllo interno e di gestione dei rischi di tipo amministrativo contabile, compliance e frode attraverso la predisposizione e l’esecuzione di audit e fornendo supporto alle strutture organizzative nell’identificazione delle relative azioni di miglioramento.
La struttura si ispira, nello svolgimento delle proprie attività, agli standard professionali emanati dall'Institute of Internal Auditors (I.I.A) ed opera sulla base del mandato di internal audit che definisce finalità, poteri e responsabilità dell’attività di audit.
Inoltre, seguendo un approccio sinergico e omogeneo sui temi inerenti l’identificazione e la valutazione delle diverse tipologie di rischio aziendali, cura anche l’adempimento degli obblighi posti dalla normativa in materia di prevenzione della corruzione (di cui alla L. 190/12, al D.Lgs. n. 39/13 e alle altre fonti normative) e di trasparenza (in specie gli adempimenti in materia di pubblicità degli atti e di accesso civico, quali regolati dal D.Lgs. n. 33/13). A tal fine, al Responsabile di UOS è assegnato l’incarico di Responsabile della Prevenzione Corruzione e Trasparenza aziendale.
All’interno dell’Unità Operativa si colloca, il Servizio Ispettivo Aziendale che svolge l’attività di accertamento dell’osservanza delle disposizioni sulle incompatibilità da parte del personale dipendente. La funzione è svolta attraverso l’organismo aziendale appositamente costituito, coordinato dal Responsabile dell’Unità Operativa Semplice.
L’UOS collabora e si coordina con tutte le funzioni e gli organi aziendali (Responsabili di processi produttivi e di supporto, Responsabili di struttura, Collegio dei revisori, Direzione Aziendale, ecc.), garantendo un’opportunità di crescita e di sviluppo per l’intera azienda e promuovendo a tutti i livelli la cultura del controllo e della prevenzione del rischio.
I suoi principali compiti sono:
- elaborare il Piano di audit triennale a scorrimento annuale e pianificare e condurre gli audit previsti dal piano e/o richiesti da Azienda Zero
- elaborare il Piano triennale aziendale per la prevenzione della corruzione e trasparenza
- nell’ambito dell’attività di audit e di prevenzione della corruzione, formulare proposte di miglioramento per l’organizzazione e supportare le varie funzioni nel perseguimento delle azioni di miglioramento
- vigilare sul rispetto delle norme sulla prevenzione della corruzione e sull’osservanza del piano, anche mediante la segnalazione alle strutture interessate delle misure da adottare in caso di accertata violazione del piano
- svolgere studi, analisi e approfondimenti su argomenti specifici
- effettuare segnalazioni all'organo di indirizzo e all'Organismo Indipendente di Valutazione delle disfunzioni inerenti all'attuazione delle misure in materia di prevenzione della corruzione e di trasparenza
- fornire indicazioni agli uffici competenti all'esercizio dell'azione disciplinare dei nominativi dei dipendenti che non hanno attuato correttamente le misure in materia di prevenzione della corruzione e di trasparenza
- verificare, d'intesa con il dirigente competente, l'effettiva rotazione degli incarichi negli uffici preposti allo svolgimento delle attività nel cui ambito è più elevato il rischio che siano commessi reati di corruzione
- supportare le strutture in materia di trasparenza
- esercitare le funzioni di controllo in via amministrativa di tutte le situazioni di incompatibilità del personale dipendente.
Padova - Via E. degli Scrovegni, 14
mail: internal.audit@aulss6.veneto.it
Ultimo aggiornamento:
16/11/2023